ray雷竞技官网入口教育局机关财务现金管理制度

为认真执行上级的财务报销规定，合理使用经费，根据国家现金管理有关规定，特制定本现金管理制度。

一、根据国库集中支付要求，局机关各种支出都要通过银行转账支付，原则上不使用现金结算。

二、因特殊情况需要现金结算的，由经办人（部门）提出申请，经单位财务责任领导审批后，从本单位借备用金进行支出，待该事项结束后30日内报销。谁借款谁支付谁负责。

三、批量发放个人劳务报酬等资金时，个别人员因特殊情况不能提供账号的，经协商同意后，可以通过银行转账到经办人或劳务人员主管部门负责人员账户，由其代领代付，经办人或劳务人员主管部门负责人员付款后，应及时将付款凭据交财务人员记账。

四.现金开支范围的规定

根据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》规定,只能在下列范围内开支使用现金:

(1)职工工资、各种工资性津贴。

(2)个人劳务报酬。

(3)支付给个人的各种奖金,包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。

(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出,如退休金、抚恤金、学生助学金、职工困难生活补助费等。

(5)收购单位向个人收购农副产品和其他物资,如金银、工艺品、废旧物资等的价款。

(6)单位预借出差人员必须随身携带的差旅费。

(7)结算起点以下的零星支出。按照规定,结算起点为1000元,超过结算起点的,应实行银行转账结算。在结算起点以下的零星支出可以使用现金进行结算。

(8)因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况,办理转账结算不够方便,必须使用现金支付。