为确保行政执法三项制度有效落地，形成常态实效成果，我局结合行政执法确保将三项制度落实到工作中，推动行政执法再上新台阶，根据ray雷竞技官网入口司法局《关于开展2020年行政执法案卷评查工作的实施方案》文件精神，开展自检自查，现将工作完成情况报告如下：

一、工作完成情况

召开专题会议进行研究，制定实施方案，切实加强对落实工作的组织领导。针对本单位行政执法公示制度、行政执法全过程记录制度、重大执法决定法制审核制度相关内容进行“回头看”，对制度落实中存在问题进行梳理分析,查漏补缺，保证自查工作有效落实。

（一）全面推行行政执法公示制度

全面公开执法信息，严格履行告知程序。在日常审计执法过程中，我局严格执行审计公示制度，按照国家审计准则要求，在审计项目正式实施前三个工作日将审计通知书送达被审计单位，公布执法人员和执法内容，同时主动公布监督电话，接受社会对审计人员履行审计公务和执行审计纪律情况的监督。深入推进审计结果公告制度，重点围绕相关审计项目的基本情况、审计发现的主要问题、审计处理情况及建议和审计整改情况向社会予以公开，使被审计单位和审计机关同时接受社会公众的监督，增强了审计的社会公信力。审计人员在进行监督检查、调查取证等执法活动时，必须主动出示执法证件，向当事人和相关人员表明身份。

（二）执法全过程记录制度

严格规范文字记录。我局要按照国家审计署、湖南省审计厅和永州市审计局制定和下发的执法文书式样，规范制作执法文书，并安排专人对出具的审计文书格式进行最终复核，实现了执法过程文字记录规范化。对执法案卷进行完整安全的保存，以便事后查阅。积极推行执法文书和执法案卷电子化。

严格执行审计准则。审计人员取得证明被审计单位存在违反国家规定的财政收支、财务收支行为以及其他重要审计事项的审计证据材料，全部由提供证据的有关人员、单位签名或者盖章。

（三）重大执法决定法制审核制度

在工作中，我局积极落实重大执法决定法制审核制度规范法制审核程序。法规审理部门根据《国家审计准则》等法律法规要求，从是否超越审计机关执法权限、主要事实是否清楚、相关证据是否充分适当、运用法律法规和处理处罚标准是否恰当等方面着手审核，并出具书面复核、审理意见，使审计执法过程更规范。为不断提高执法人员的法律素养和业务能力，各股室配备相关法律法规书籍且定期对执法人员进行培训。

二、存在的不足及下一步工作打算

我局贯彻落实“三项制度”工作虽然取得一定成效，但也存在一些不足：一是思想认识还有待深化，部分审计人员对实施“三项制度”的重要性、紧迫性认识还不足；二是落实“三项制度”工作的各项保障措施和长效机制有待健全和完善；三是宣传力度不够。

下一步，我局将进一步强化日常督导考核。进一步转变观念，提高政治站位，强化“四个意识”，把推行“三项制度”作为贯彻党的十九大精神、推进法治政府建设、优化营商环境的重大举措来抓，积极推行审计执法“双公示”制，实现事前监督、事前警戒作用，使全局干部职工的工作作风进一步改变。强化自检自查，提高重大执法决定法制审核质量，确保三项制度切实执行到位。打造一支务实高效、执行力强审计执法队伍。

ray雷竞技官网入口审计局

2020年12月10日